Impuestos y contabilidad de tu LLC si vives fuera de EE.UU.: qué presentar y cuánto cuesta
Escrito y verificado por Alan Maldonado · Actualizado el 23 de octubre de 2026 · 4 min de lectura
Tener una LLC en EE.UU. desde México, Colombia o cualquier otro país no te libra de los trámites de cada año. Hay dos: el del IRS, que pide una declaración informativa aunque la LLC no deba impuestos, y el de tu estado, que pide un reporte, una cuota o ambos.
Qué le presentas al IRS
Cada año: el Formulario 5472 y el 1120 pro forma. Si eres el único dueño y no eres estadounidense, tu LLC es una foreign-owned U.S. DE para este formulario. Lo presentas siempre que haya habido transacciones contigo, y el dinero que metes o sacas de la LLC cuenta. La guía del Formulario 5472 explica cómo llenarlo, el fax y la dirección (no se presenta en línea), la fecha y la prórroga.
A veces: tu propia declaración en EE.UU. Para el impuesto sobre la renta la LLC es “ignorada”: sus ingresos son tuyos. El IRS pide declaración (Formulario 1040-NR) a la persona no residente que esté “engaged or considered to be engaged in a trade or business in the United States”. Que vender a clientes de EE.UU. desde tu país cuente o no como negocio en EE.UU. depende de tu caso y del tratado fiscal entre tu país y EE.UU., si existe. Esa es la pregunta para un contador estadounidense.
Ya no: el reporte BOI. Con la regla final de FinCEN de agosto de 2026, las empresas de EE.UU. quedaron exentas del reporte de beneficiarios finales.
No necesitas ITIN para presentar el 5472. Cómo declarar en tu país lo que gana la LLC es otra pregunta, para tu contador local.
Qué le presentas a tu estado
La mayoría de los estados piden un reporte anual o bienal, una cuota o un impuesto mínimo, en una fecha fija o en tu mes de aniversario. Nuevo México no pide ninguno. En el calendario de tu LLC descargas las fechas de tu estado junto con la del 5472.
Contabilidad: qué guardar
El 5472 pide el dinero que se movió entre tú y la LLC, así que la contabilidad que necesitas es sencilla, pero tiene que estar completa:
- Una cuenta bancaria solo para la LLC, para que los estados de cuenta muestren cada aporte y cada retiro. Ve cómo abrirla sin vivir en EE.UU.
- El comprobante de cada aporte y cada retiro: transferencias a la LLC, retiros tuyos y gastos de la LLC que pagaste de tu bolsillo.
- Facturas y recibos de lo que vende y compra la LLC.
La regla es que esos registros se conserven en EE.UU., salvo que cumplas ciertas condiciones para tenerlos fuera, entre ellas entregarlos al IRS dentro de los 60 días siguientes a que te los pida.
Cuánto cuesta que lo hagan por ti
Precios por año, como los publica cada proveedor. “No confirmado” significa que no lo pudimos confirmar en una página pública.
| Opción | Precio | Qué incluye |
|---|---|---|
| Firstbase Tax (LLC de un solo dueño no estadounidense) | $899 al año | Formulario 5472, 1120 pro forma, Formularios 1099 ilimitados y la prórroga si hace falta. Solo la parte fiscal: el agente registrado, la dirección y el reporte del estado se cobran aparte |
| doola Tax and Compliance | $1,999 al año | Declaraciones federales (IRS) y estatales y una consulta fiscal, más formación, EIN, agente registrado, dirección en EE.UU. y reporte anual del estado |
| doola Business-in-a-Box | $2,999 al año | Todo lo de Tax and Compliance, más un contador asignado con cierres mensuales e impuestos estimados trimestrales |
| Un contador en EE.UU. (CPA o enrolled agent) | Solo cotización | Lo que acuerden. Pregunta antes si prepara el 5472 y el 1120 pro forma para LLC de un solo dueño extranjero |
Cómo elegir:
- Solo necesitas la parte del IRS y ya tienes agente registrado y dirección: Firstbase Tax es la opción más barata de la tabla.
- Quieres un solo proveedor para todo, desde la LLC hasta el reporte del estado y el IRS: doola Tax and Compliance. Antes de cambiarte, suma lo que ya pagas por cada parte.
- Tienes clientes en EE.UU., empleados o varios ingresos: un contador en EE.UU., que además te dirá si debes impuesto sobre la renta allá.
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Precios de Firstbase · Precios de doola
Fuentes
Revisadas el 23 de octubre de 2026.
- IRS, Instructions for Form 5472 y Taxation of nonresident aliens
- Treas. Reg. §1.6038A-3 (conservación de registros), Cornell LII
- FinCEN, Beneficial ownership information
- Firstbase, Pricing
- doola, Pricing y Tax filing